encriptação impostos controvérsia: análise da disputa fiscal do primeiro defensor do Bitcoin, Roger Ver

O crescimento vibrante do mercado de criptomoedas vem acompanhado de desafios cada vez mais severos em termos de conformidade fiscal. Em abril de 2024, o renomado empresário da indústria de criptomoedas Roger Ver foi preso na Espanha, acusado de evadir 48 milhões de dólares em impostos. Este evento provocou uma profunda reflexão na indústria sobre a importância da conformidade fiscal.

Recentemente, com o preço do Bitcoin a ultrapassar a barreira dos cem mil dólares, o caso de Roger Ver teve novos desenvolvimentos. A sua equipe de advogados apresentou em tribunal, no dia 4 de dezembro de 2024, uma moção para rejeitar as acusações da autoridade tributária. Atualmente, Ver ainda está à espera da decisão sobre a extradição na Espanha. Vamos rever este caso fascinante e explorar os riscos fiscais e as recomendações de conformidade envolvidas.

Roger Ver: impulsionador da encriptação moeda no início

Roger Ver, nascido em 1979 no Vale do Silício, EUA, é conhecido por suas ideias liberalistas e anarquistas. Em 1999, durante a universidade, ele fundou a Memory Dealers, uma empresa de revenda de peças de computador. Com um perspicaz sentido comercial, Ver ganhou seu primeiro milhão de dólares aos 24 anos.

Em 2011, Ver começou a se envolver no campo do Bitcoin e anunciou que sua empresa aceitava pagamentos em Bitcoin, tornando-se a primeira empresa do mundo a suportar transações em Bitcoin. Desde então, Ver adquiriu uma grande quantidade de Bitcoin através de canais pessoais e empresariais, e ocupou vários cargos importantes, incluindo CEO de um famoso site de encriptação e fundador de uma fundação Bitcoin. Ele fez contribuições significativas para a promoção e popularização do Bitcoin, ganhando assim uma alta reputação na comunidade de encriptação.

O núcleo da disputa fiscal

Em 2014, Ver obteve a cidadania da Federação de São Cristóvão e Nevis, e posteriormente renunciou à cidadania dos Estados Unidos. De acordo com a legislação fiscal dos Estados Unidos, indivíduos que renunciam à cidadania precisam declarar completamente os ganhos de capital de seus ativos globais, incluindo a quantidade e o valor justo de mercado de Bitcoin. As autoridades fiscais acreditam que Ver subestimou o valor de seus ativos pessoais antes de renunciar à cidadania e, em seguida, vendeu aproximadamente 70.000 moedas Bitcoin por meio de uma empresa sob seu controle nos Estados Unidos, obtendo quase 240 milhões de dólares em receita, o que resultou em uma evasão de pelo menos 48 milhões de dólares em impostos devidos.

As acusações da autoridade fiscal incluem principalmente dois pontos:

1. Ver não cumpriu as regras do imposto de saída, subestimou a quantidade de Bitcoin que possuía pessoalmente e através das empresas que controlava ao renunciar à cidadania americana, ocultando as transações relacionadas.

2. Ver violou a obrigação fiscal como residente não tributário dos Estados Unidos. Embora tenha renunciado à cidadania americana, devido ao fato de sua empresa ainda estar localizada nos EUA, Ver transferiu o Bitcoin mantido pela empresa nos Estados Unidos para seu nome pessoal e vendeu, mas não reportou essa parte da renda.

Este caso destaca a complexidade e a importância da conformidade fiscal no campo das moedas digitais, além de servir como um alerta para os participantes da indústria. Tanto investidores individuais como operadores de empresas precisam prestar atenção às políticas fiscais relevantes, assegurando uma operação legal e em conformidade, a fim de evitar riscos legais potenciais.